Системы данного типа ориентированы на разработку перспек­тивных планов развития предприятия и анализа эффективности инвестиционных проектов. Наиболее мощными программными продуктами данного класса являются системы «ИНЭК-Инве-стор» фирмы «ИНЭК» и «Project Expert» компании «Pro-Invest Consulting».

Система «ИНЭК-Инвестор» фирмы «ИНЭК» предназначена для оценки риска и эффективности вложений в предприятия, за­нимающиеся различными видами деятельности (производство, оказание услуг, торговля); для разработки, анализа и оценки инве­стиционных проектов, отвечающих требованиям российских и за­рубежных финансовых институтов. Система позволяет:

рассчитать интегральные оценки финансового состояния объектов инвестирования и распределить их по группам инвести­ционной привлекательности;

провести комплексный прединвестиционный анализ произ­водственно-финансовой деятельности предприятий (оценка пла­тежеспособности, финансовой устойчивости, кредитоспособно­сти и вероятности банкротства предприятия, анализ структуры ба­ланса, факторный анализ прибыли, оценка эффективности ис­пользования трудовых, материально-сырьевых и топливно-энер­гетических ресурсов);

разработать финансовый план инвестиционного проекта предприятий и организаций любых видов деятельности, включая планирование объемов производства и реализации продукции, расчет затрат на ее производство и реализацию, оценку потребно­сти в инвестиционных вложениях и привлечении заемных средств с учетом конкретных кредитных соглашений с банком, ор­ганом государственной власти, иностранным инвестором и т.п.;

сформировать представительские документы инвестицион­ного проекта (отчет о движении денежных средств, таблицу дости­жения прибыльности, прогноз баланса и финансовых результатов в стандартах России, США и стран ЕС и др.);

проанализировать вероятность реализации и оценить эффек­тивность инвестиционного проекта, с учетом чувствительности к выручке от реализации каждого вида продукции, ставкам дискон­тирования, инвестиционным затратам, стоимости материальных ресурсов, заработной плате персонала, величине коммерческих расходов; дать оценку коммерческого риска проекта;

оценить реальную стоимость компании;

сравнить показатели инвестиционных проектов и выбрать из них наиболее привлекательный.

Анализ может производиться как по одному предприятию, так и по их группе.

Система «Project Expert» фирмы «Pro—Invest Consulting» пред­ставляет собой профессиональную систему для разработки биз­нес-планов. Основное ее назначение состоит в том, чтобы просчи­тать возможные последствия реализации хозяйственных планов, определить их потребность в ресурсах, прежде всего финансовых.

Например, пользователь определяет планируемую структуру выпуска продукции, определяет нормативы затрат на единицу выпуска каждого ее вида (в стоимостном и/или натуральном выражении), отпускные цены на продукцию и каждый вид ресурсов, внешние характеристики, влияющие на реализацию проекта — уровень инфляции, ставки кредита и налогов, курсы валют и т.д. На основе всей этой информации программа рассчитывает основные экономические показатели деятельности предприятия, которые образуются при данных посылках.

Полученные показатели сводятся в стандартные отчетные фор­мы: Баланс, Отчет о прибылях и убытках, Отчет о движении де­нежных средств и другие. Формы отчетности соответствуют обще­принятым международным стандартам и представляются в дина­мике — на каждый временной период проекта. Рассчитываются стандартные показатели финансового анализа и оценки инвести­ционной привлекательности проекта. На основе полученных ре­зультатов формируется готовая текстовка бизнес-плана, который может быть распечатан, выгружен в формат Word или HTML.

В полном варианте система содержит средства для консолида­ции всех или группы проектов корпорации (холдинга) для оценки общей потребности в финансировании и расчета совокупных по­казателей эффективности.

Для оценки устойчивости проекта может использоваться What-If анализ, позволяющий оценить чувствительность проекта по отношению к внешним и внутренним факторам.